Profilo del Master
Il Master mira a formare professionisti con la capacità di individuare quando è opportuno ricorrere ai trust e di strutturare relativi atti negoziali.
Data la natura professionale del Master, la didattica si giova di applicazioni pratiche, inclusa la redazione di atti istitutivi di trust.
Sede e orario
Il Master si svolge in Milano, presso l'Hotel Michelangelo (Piazza Luigi di Savoia 6), nei mesi da febbraio a luglio 2017.
Convenzione Uniforma-Hotel Michelangelo.
Il Master è suddiviso in sei corsi per un totale di 144 ore di didattica.
Ciascun corso si svolge dal giovedì al sabato pomeriggio per un totale di 24 ore di lezione (otto ore il giovedì dalle 10.30 alle 19, nove ore il venerdì dalle 9 alle 19, sette ore il sabato dalle 8.30 alle 16.15).
Quote di partecipazione e Iscrizione
La quota di partecipazione a ciascun corso è di 900,00 euro più Iva. La quota di partecipazione all'intero Master è di 4700,00 euro più Iva.
Alle quote di partecipazione si applica lo sconto del 15% in favore dei soci dell'Associazione "Il trust in Italia" e lo sconto collegato al possesso dei Punti Fedeltà Uniforma.
Le quote di partecipazione includono, oltre alla frequenza, 3 colazioni di lavoro e 4 pause caffè.
I due libri di testo possono essere acquistati dagli allievi che già non li abbiano con lo sconto del 20%. Essi sono:
M. Lupoi, Istituzioni del diritto dei trust negli ordinamenti di origine e in Italia, Cedam, 2016
M. Lupoi, Atti istitutivi di trust - con un formulario, Giuffrè, 2017
Le fonti legislative, giurisprudenziali, dottrinali e negoziali di ciascun corso saranno disponibili per gli allievi sul database www.formatevi.com. Le credenziali di accesso al database verranno fornite alcuni giorni prima dell'inizio di ogni corso.
Scarica il modulo d'iscrizione al Master e ai suoi corsi.
E' sempre rilasciato un certificato di partecipazione a ciascun corso.
Al termine del Master coloro che hanno partecipato a tutti i corsi possono sostenere un esame scritto, consistente in un elaborato da redigere nei due mesi successivi. Il certificato di conseguito Master è rilasciato in caso di superamento dell'esame.
La direzione del Master è affidata al professore Maurizio Lupoi.
Tutti i corsi godono del patrocinio dell'Associazione "Il trust in Italia".
Crediti formativi
Sono stati riconosciuti a ogni corso 20 crediti per la formazione professionale dei Notai, 10 crediti per gli Avvocati, 24 crediti (1 credito per ogni ora di lezione) per i Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili, 24 punti di aggiornamento permanente dall’Associazione "Il trust in Italia".
Programma dei Corsi
I Corso - I trust negli ordinamenti di origine - parte I (24 ore)
Milano, Hotel Michelangelo - 23-25 febbraio 2017
Il primo e il secondo corso costituiscono una unità e trattano il diritto dei trust principalmente in diritto inglese, ma con frequenti riferimenti a altri ordinamenti (notevole peso è riconosciuto alla giurisprudenza). Il II corso si conclude esaminando la convenzione de L’Aja sul riconoscimento dei trust e altri strumenti internazionali.
La frequenza a questi corsi è essenziale perché qualsiasi trust attivo in Italia è sottoposto a una legge straniera.
I Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 23 febbraio 2017 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| I dati introduttivi | 2 | M. Lupoi |
| Presentazione del diritto inglese | 2 | M. Graziadei |
| Il diritto dei trust in genere (I) | 4 | M. Lupoi |
| Venerdì 24 febbraio 2017 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Il diritto dei trust in genere (II) | 2 | M. Lupoi |
| Panoramica della legislazione | 1 | P. Panico |
| Il diritto degli Stati Uniti | 2 | P. Panico |
| La "fiducie" in Francia; altri paesi di diritto civile | 2 | D. Pappadà |
| Il negozio istitutivo: introduzione | 2 | M. Lupoi |
| Sabato 25 febbraio 2017 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Le tre certezze | 2 | M. Lupoi |
| I poteri | 2 | M. Lupoi |
| La durata e altre disposizioni | 2 | M. Patrone |
| Trust testamentari | 1 | M. Patrone |
| Ore complessive | 24 | |
I Corso - Corpo docente
- Michele Graziadei, Professore ordinario dell'Università di Torino
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Paolo Panico, Solicitor in Scozia, Avvocato stabilito in Lussemburgo
- Daniela Pappadà, Dottore di ricerca e Avvocato in Siena
- Matteo Patrone, Dottore di ricerca presso l’Università di Pavia e Avvocato in Genova
II Corso - I trust negli ordinamenti di origine - parte II (24 ore)
Milano, Hotel Michelangelo - 16-18 marzo 2017
I primi due corsi costituiscono una unità e trattano il diritto dei trust principalmente in diritto inglese, ma con frequenti riferimenti a altri ordinamenti (notevole peso è riconosciuto alla giurisprudenza). Il II corso si conclude esaminando la convenzione de L’Aja sul riconoscimento dei trust e altri strumenti internazionali.
La frequenza a questi corsi è essenziale perché qualsiasi trust attivo in Italia è sottoposto a una legge straniera.
II Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 16 marzo 2017 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Il disponente | 2 | I. Valas |
| Il trustee: inquadramento | 3 | P. Manes |
| I beneficiari | 3 | M. Lupoi |
| Venerdì 17 marzo 2017 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Lettura di sentenze straniere | 2 | M. Lupoi |
| Il guardiano | 1 | M. Patrone |
| I trust per uno scopo | 1 | M. Lupoi |
| Le obbligazioni del trustee | 2 | M. Lupoi |
| L'inadempimento del trustee | 1 | M. Lupoi |
| I poteri del trustee | 2 | M. Lupoi |
| Sabato 18 marzo 2017 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| La discrezionalità del trustee | 1 | M. Lupoi |
| La contabilità, il rendiconto | 1 | G. Lepore |
| Gli strumenti internazionali e le controversie | 2 | F. Persano |
| Le leggi di San Marino e di Jersey | 2 | V. Ottani Sconza |
| Ore complessive | 24 | |
II Corso - Corpo docente
- Giuseppe Lepore, Ragioniere Commercialista in Savona
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Paola Manes, Professore associato dell'Università di Bologna
- Matteo Patrone, Dottore di ricerca presso l’Università di Pavia e Avvocato in Genova
- Federica Persano, Ricercatore dell'Università di Bergamo
- Valentina Ottani Sconza, Avvocato in Milano
- Igor Valas, Avvocato in Torino
III Corso - Il diritto dei trust in Italia: parte generale (24 ore)
Milano, Hotel Michelangelo - 6-8 aprile 2017
Questo corso tratta i profili generali dei trust in Italia tanto di diritto civile che di diritto tributario.
Nota: presuppone la frequenza dei primi due corsi o di un precedente Master.
III Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 6 aprile 2017 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| La giurisprudenza sui trust interni | 3 | G. Fanticini |
| Vista generale dei trust interni | 2 | M. Lupoi |
| L'atto istitutivo | 2 | G. Gallizia |
| Clausole dell'atto istitutivo | 1 | M. Lupoi |
| Venerdì 7 aprile 2017 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Atti di trasferimento e pubblicità | 2 | M. Linares |
| La tutela dei creditori | 2 | O. Amadei |
| La tutela dei legittimari | 1 | I. Valas |
| La disciplina dell'antiriciclaggio | 1 | I. Valas |
| Imposte indirette | 2 | L. Serpieri |
| Aspetti fiscali della legge sul "dopo di noi" | 1 | M. Snichelotto |
| Sabato 28 aprile 2017 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Clausole dell'atto istitutivo | 2 | M. Lupoi |
| I trust testamentari | 1 | L. F. Risso |
| Processo civile | 4 | M. A. Lupoi |
| Ore complessive | 24 | |
III Corso - Corpo docente
- Ottavia Amadei, Avvocato in Ravenna
- Giovanni Fanticini, Ufficio del Massimario, Corte Suprema di Cassazione
- Giuseppe Gallizia, Notaio in Milano
- Massimo Linares, Notaio in Milano
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Michele Angelo Lupoi, Professore associato dell'Università di Bologna
- Luigi Francesco Risso, Notaio in Genova e Chiavari
- Luca Serpieri, Dottore Commercialista in Viterbo
- Marco Snichelotto, Dottore Commercialista in Schio (VI)
- Igor Valas, Avvocato in Torino
IV Corso - Il diritto dei trust in Italia: parte speciale (24 ore)
Milano, Hotel Michelangelo - 11-13 maggio 2017
Questo corso tratta l’operatività dei trust in Italia e specificamente ne descrive le applicazioni nei più diversi settori.
Nota: presuppone la frequenza dei primi due corsi o di un precedente Master.
IV Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 11 maggio 2017 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Anomalo utilizzo del trust | 1 | G. Estrafallaces |
| La contabilità del trustee | 2 | U. Strano |
| Le operazioni bancarie del trustee | 1 | P. Guasco |
| Trust e diritto penale | 2 | S. Giangrande |
| Le imposte dirette | 2 | G. Marino |
| Venerdì 12 maggio 2017 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Fondo patrimoniale, separazione e divorzio | 1 | M. Monegat |
| Trust di famiglia in genere | 1 | F. R. Lupoi |
| Il trust per il "dopo di noi" | 1 | F. R. Lupoi |
| Il trust nel passaggio generazionale | 1 | F. Repossi |
| Il trust per raccolta di fondi | 1 | G. Lepore |
| Funzioni dei trust di scopo | 1 | A. Tonelli |
| Trust di garanzia e altro | 2 | D. Zanchi |
| Trust onlus | 1 | R. Sarro |
| Sabato 13 maggio 2017 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Il trust nel diritto fallimentare | 2 | V. Greco |
| Il trust e la tutela della persona | 2 | A. Di Sapio |
| Il trust liquidatorio e di sostegno al concordato | 2 | A. Farolfi |
| Ore complessive | 23 | |
IV Corso - Corpo docente
- Angelo Di Sapio, Notaio in Saluzzo (CN)
- Giampaolo Estrafallaces, Banca d'Italia - Servizio Cassa Generale - Divisione Analisi della Circolazione e Movimenti Fondi
- Alessandro Farolfi, Giudice del Tribunale di Ravenna
- Stefano Giangrande, Avvocato in Milano
- Vincenzo Greco, Avvocato in Roma
- Paolo Guasco, Responsabile Commerciale di Selfid S.p.A.
- Giuseppe Lepore, Ragioniere Commercialista in Savona
- Francesca Romana Lupoi, Avvocato in Roma
- Giuseppe Marino, Professore associato dell'Università di Milano
- Mariagrazia Monegat, Avvocato in Milano
- Fabrizio Repossi, Director, Responsabile Segreteria Clienti e Gestione Operativa di Esperia Trust Company s.r.l.
- Raffaella Sarro, Amministratore Delegato Esperia Trust Company s.r.l. in Milano
- Umberto Strano, Responsabile Unità Trust SIREFID S.p.A. Gruppo Intesa Sanpaolo
- Annapaola Tonelli, Avvocato in Bologna
- Duccio Zanchi, Avvocato in Siena
V Corso - L'atto istitutivo di trust (24 ore)
Milano, Hotel Michelangelo - 15-17 giugno 2017
Questo corso esamina dapprima le regole generali di redazione dell'atto istitutivo di un trust interno e fornisce una visione di insieme dell'atto e delle sue parti.
Si passa quindi alla didattica interattiva in aula e il corso si concentra sulle redazione delle premesse, di clausole ricorrenti e di alcune clausole specifiche (durata del trust, definizione dei beneficiari, spettanze dei beneficiari e di altri soggetti, impiego del reddito) anche con attenzione alla problematiche notarili.
Nota: presuppone la frequenza del III o del IV corso o di un precedente Master
V Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 15 giugno 2017 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Il dialogo con il cliente e l’impostazione dell’atto istitutivo | 1 | M. Lupoi |
| L’alternativa fra trust, atti di destinazione e contratti di affidamento fiduciario | 1 | M. Lupoi |
| Le premesse e la finalità del trust | 1 | M. Lupoi |
| I trust degli uomini politici | 1 | A. Lupoi |
| Lo stile redazionale, le convenzioni, le clausole generali e le definizioni giuridiche | 2 | M. Lupoi |
| La struttura dell’atto e le clausole tipizzate | 2 | V. Aversa |
| Venerdì 16 giugno 2017 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Esame dell'atto tipo nel cap. V del libro di testo | 2 | M. Lupoi |
| Redazione in aula di clausole sui beneficiari | 3 | M. Lupoi |
| La giurisprudenza sulle clausole degli atti | 2 | A. Accinni |
| Posizioni beneficiarie instabili e relative clausole | 1 | M. Lupoi |
| Redazione in aula di clausole sui poteri del trustee e relativi limiti | 1 | M. Lupoi |
| Sabato 17 giugno 2017 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Redazione in aula di clausole sui sottofondi | 2 | M. Lupoi |
| Redazione in aula di clausole sul mutamento del trustee e relative garanzie | 2 | M. Lupoi |
| Le clausole sulle spettanze finali | 1 | M. Lupoi |
| Esercitazione di clausole sulle spettanze finali | 2 | |
| Ore complessive | 24 | |
V Corso - Corpo docente
- Alessandro Accinni, Avvocato in Milano
- Valentina Aversa, Segreteria Clienti e Gestione Operativa Esperia Trust Company s.r.l.
- Alberto Lupoi, Professore Associato dell'Università di Padova e Avvocato in Milano
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
VI Corso - Un atto istitutivo di trust (24 ore)
Milano, Hotel Michelangelo - 6-8 luglio 2017
Questo corso ha inizio simulando il dialogo fra un professionista e un cliente e mostrando come esso vada condotto.
Prosegue mostrando come si imposta il complesso delle attività che conducono alla istituzione di un trust e quali siano gli elementi specifici da prendere in considerazione, tenendo conto della particolarità di ciascun trust e dei suoi profili tributari.
Si formano quindi gruppi di lavoro interprofessionali fra gli allievi; ciascun gruppo propone la strutturazione del trust proposto e redige le principali clausole dell'atto istitutivo.
Discussione generale in aula sul lavoro dei gruppi e redazione comune dell'atto istitutivo.
Problematiche relative al trasferimento di beni al trustee, inclusa la trascrizione.
Nota: presuppone la frequenza del V corso o di un precedente Master
VI Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 6 luglio 2017 dalle 10.30 alle 19 | ||
| Correzione del compito conclusivo del V corso | 1 | M. Lupo |
| Il caso proposto: le motivazioni e le finalità del cliente | 2 | M. Lupoi |
| Stesura individuale del progetto dettagliato del trust con abbozzo di qualche clausola | 2 | |
| Discussione civilistica e tributaria sulla impostazione del trust | 1 | M. Lupoi |
| Analisi conclusiva delle possibili soluzioni e individuazione delle clausole specifiche di questo trust | 2 | M. Lupoi |
| Formazione dei gruppi di lavoro facoltativi | ||
| Venerdì 7 luglio 2017 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Approfondimento degli aspetti tributari | 2 | G. Corasaniti |
| Redazione delle premesse dell’atto e di alcune clausole in aula | 2 | M. Lupoi |
| Lavoro dei gruppi o individuale | 1 | |
| Redazione di clausole in aula | 2 | M. Lupoi |
| Lavoro dei gruppi o individuale | 2 | |
| Sabato 8 luglio 2017 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Le clausole generali e le definizioni giuridiche da includere | 1 | M. Lupoi |
| La scelta della legge regolatrice in genere e nello specifico caso | 1 | M. Lupoi |
| Lavoro dei gruppi/ individuale per la redazione complessiva dell’atto | 2 | |
| Discussione finale in aula | 3 | M. Lupoi |
| Ore complessive | 24 | |
VI Corso - Corpo docente
- Giuseppe Corasaniti, Professore associato dell'Università di Brescia
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova