Profilo del Master
Il Master mira a formare professionisti con la capacità di individuare quando è opportuno ricorrere ai trust e di strutturare relativi atti negoziali.
Data la natura professionale del Master, la didattica si giova di applicazioni pratiche, inclusa la redazione di atti istitutivi di trust.
Sede e orario
Il Master si svolge in Roma, presso il Centro Convegni Palestro (Via Palestro 24), nei mesi da gennaio a giugno 2018.
Il Master è suddiviso in sei corsi per un totale di 144 ore di didattica.
Ciascun corso si svolge dal giovedì al sabato pomeriggio per un totale di 24 ore di lezione (otto ore il giovedì dalle 10.30 alle 19, nove ore il venerdì dalle 9 alle 19, sette ore il sabato dalle 8.30 alle 16.15).
Quote di partecipazione e Iscrizione
La quota di partecipazione a ciascun corso è di 900,00 euro più Iva. La quota di partecipazione all'intero Master è di 4700,00 euro più Iva.
Alle quote di partecipazione si applica lo sconto del 15% in favore dei soci dell'Associazione "Il trust in Italia" e lo sconto collegato al possesso dei Punti Fedeltà Uniforma.
Le quote di partecipazione includono, oltre alla frequenza, 3 colazioni di lavoro e 4 pause caffè.
I due libri di testo possono essere acquistati dagli allievi che già non li abbiano con lo sconto del 20%. Essi sono:
M. Lupoi, Istituzioni del diritto dei trust negli ordinamenti di origine e in Italia, Cedam, 2016
M. Lupoi, Atti istitutivi di trust - con un formulario, Giuffrè, 2017
Le fonti legislative, giurisprudenziali, dottrinali e negoziali di ciascun corso saranno disponibili per gli allievi sul database www.formatevi.com. Le credenziali di accesso al database verranno fornite alcuni giorni prima dell'inizio di ogni corso.
Scarica il modulo d'iscrizione al Master e ai suoi corsi
E' sempre rilasciato un certificato di partecipazione a ciascun corso.
Al termine del Master coloro che hanno partecipato a tutti i corsi possono sostenere un esame scritto, consistente in un elaborato da redigere nei due mesi successivi. Il certificato di conseguito Master è rilasciato in caso di superamento dell'esame.
La direzione del Master è affidata al professore Maurizio Lupoi.
Tutti i corsi godono del patrocinio dell'Associazione "Il trust in Italia".
Crediti formativi
Sono stati riconosciuti a ogni corso 20 crediti per la formazione professionale dei Notai, 12 per quella degli Avvocati, 24 crediti per la formazione dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili e 24 punti di aggiornamento permanente dell’Associazione "Il trust in Italia".
Programma dei Corsi
I Corso - I trust negli ordinamenti di origine - parte I (24 ore)
Roma, Centro Convegni Palestro - 25-27 gennaio 2018
Il primo e il secondo corso costituiscono una unità e trattano il diritto dei trust principalmente in diritto inglese, ma con frequenti riferimenti a altri ordinamenti (notevole peso è riconosciuto alla giurisprudenza). Il II corso si conclude esaminando la convenzione de L’Aja sul riconoscimento dei trust e altri strumenti internazionali.
La frequenza a questi corsi è essenziale perché qualsiasi trust attivo in Italia è sottoposto a una legge straniera.
I Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 25 gennaio 2018 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| I dati introduttivi | 2 | M. Lupoi |
| Il diritto dei trust in genere (I) | 4 | M. Lupoi |
| Presentazione del diritto inglese | 2 | R. Peleggi |
| Venerdì 26 gennaio 2018 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Il diritto dei trust in genere (II) | 2 | M. Lupoi |
| Il negozio istitutivo: introduzione | 2 | M. Lupoi |
| Panoramica della legislazione | 3 | P. Panico |
| Il diritto degli Stati Uniti | 2 | P. Panico |
| Sabato 27 gennaio 2018 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Le tre certezze | 2 | M. Lupoi |
| I poteri | 2 | M. Lupoi |
| La durata e altre disposizioni | 2 | M. Patrone |
| Trust testamentari | 1 | M. Patrone |
| Ore complessive | 24 | |
I Corso - Corpo docente
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Paolo Panico, Solicitor in Scozia, Avvocato stabilito in Lussemburgo
- Matteo Patrone, Dottore di ricerca presso l’Università di Pavia e Avvocato in Genova
-
Roberta Peleggi, Ricercatore confermato presso l'Università La Sapienza di Roma
II Corso - I trust negli ordinamenti di origine - parte II (24 ore)
Roma, Centro Convegni Palestro - 8-10 febbraio 2018
I primi due corsi costituiscono una unità e trattano il diritto dei trust principalmente in diritto inglese, ma con frequenti riferimenti a altri ordinamenti (notevole peso è riconosciuto alla giurisprudenza). Il II corso si conclude esaminando la convenzione de L’Aja sul riconoscimento dei trust e altri strumenti internazionali.
La frequenza a questi corsi è essenziale perché qualsiasi trust attivo in Italia è sottoposto a una legge straniera.
II Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 8 febbraio 2018 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Il trustee: inquadramento | 3 | P. Manes |
| Il disponente | 2 | S. D. Puggioni |
| I beneficiari | 3 | M. Lupoi |
| Venerdì 9 febbraio 2018 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Lettura di sentenze straniere | 2 | M. Lupoi |
| Il guardiano | 1 | M. Patrone |
| I trust per uno scopo | 1 | M. Patrone |
| Le obbligazioni del trustee | 2 | M. Lupoi |
| La contabilità, il rendiconto | 1 | M. Lupoi |
| I poteri del trustee | 2 | M. Lupoi |
| Sabato 10 febbraio 2018 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| La discrezionalità del trustee | 1 | M. Lupoi |
| L'inadempimento del trustee | 2 | M. Lupoi |
| Gli strumenti internazionali e le controversie | 2 | G. Contaldi |
| Le leggi di San Marino e di Jersey | 2 | A. Vicari |
| Ore complessive | 24 | |
II Corso - Corpo docente
- Gianluca Contaldi, Professore ordinario dell’Università di Macerata
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Paola Manes, Professore associato dell'Università di Bologna
- Matteo Patrone, Dottore di ricerca presso l’Università di Pavia e Avvocato in Genova
- Sabina Deneb Puggioni, Avvocato in Roma
- Andrea Vicari, Avvocato e Notaio in Milano
III Corso - I trust in Italia - parte generale (24 ore)
Roma, Centro Convegni Palestro - 8-10 marzo 2018
Questo corso tratta i profili generali dei trust in Italia tanto di diritto civile che di diritto tributario.
Nota: presuppone la frequenza dei primi due corsi o di un precedente Master.
III Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 8 marzo 2018 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Vista generale dei trust interni | 1 | M. Lupoi |
| I confini del trust e le false equivalenze | 1 | M. Giuliano |
| L'atto istitutivo | 2 | R. Accarino |
| Atti di trasferimento e pubblicità | 2 | R. Accarino |
| La tutela dei creditori | 1 | E. Mancini |
| La tutela dei legittimari | 1 | M. Giuliano |
| Venerdì 9 marzo 2018 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| La giurisprudenza sui trust interni | 4 | G. Fanticini |
| Imposte indirette | 2 | L. Serpieri |
| Gli adempimenti fiscali del trustee | 1 | L. Serpieri |
| La disciplina dell'antiriciclaggio: impostazione | 2 | C. M. Giuliani |
| Sabato 10 marzo 2018 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| La disciplina dell'antiriciclaggio: esperienze operative | 3 | P. Borrelli |
| Processo civile | 4 | M. A. Lupoi |
| Ore complessive | 24 | |
III Corso - Corpo docente
- Rosa Accarino, Notaio in Roma
- Paolo Borrelli, Colonnello della Guardia di Finanza, Comandante provinciale di Livorno
- Carla Maria Giuliani, Avvocato in Milano
- Giovanni Fanticini, Ufficio del Massimario, Corte Suprema di Cassazione
- Massimo Giuliano, Avvocato in Roma e Dottore di Ricerca (Ph. D.) in Diritto Privato per l'Europa
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Michele Angelo Lupoi, Professore associato dell'Università di Bologna
- Enrico Mancini, Avvocato in Roma
- Luca Serpieri, Dottore Commercialista in Viterbo
IV Corso - I trust in Italia - parte speciale (24 ore)
Roma, Centro Convegni Palestro - 12-14 aprile 2018
Questo corso tratta l’operatività dei trust in Italia e specificamente ne descrive le applicazioni nei più diversi settori.
Nota: presuppone la frequenza dei primi due corsi o di un precedente Master.
IV Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 12 aprile 2018 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Trust e diritto penale | 2 | P. Silvestre |
| Il trust e la tutela della persona | 1 | A. Auletta |
| La contabilità del trustee | 2 | F. Scarinci |
| Le imposte dirette | 2 | V. Stuppia |
| Trust e terzo settore | 1 | F. R. Lupoi |
| Venerdì 13 aprile 2018 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Funzioni dei trust di scopo | 1 | A. Tonelli |
| Trust di garanzia e altro | 1 | A. Tonelli |
| Aspetti fiscali della legge sul "dopo di noi" | 1 | M. Snichelotto |
| Fondo patrimoniale, separazione e divorzio | 1 | M. Monegat |
| Il trust nel passaggio generazionale | 1 | R. Sarro |
| Il trust per raccolta di fondi | 1 | N. D. Latrofa |
| Trust di famiglia in genere | 1 | F.R. Lupoi |
| Il trust per il "dopo di noi" | 1 | F.R. Lupoi |
| Le operazioni bancarie del trustee | 1 | L. Cervelli |
| Sabato 14 aprile 2018 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Il trust nel diritto fallimentare | 2 | V. Greco |
| Il trust liquidatorio e di sostegno al concordato | 2 | A. Farolfi |
| I trust nel mercato finanziario | 2 | A. Lupoi |
| I trust degli uomini politici | 1 | A. Lupoi |
| Ore complessive | 24 | |
IV Corso - Corpo docente
- Alessandro Auletta, Giudice del Tribunale di Napoli
- Leonardo Cervelli, Responsabile Private Banking, Banca Sella
- Alessandro Farolfi, Giudice del Tribunale di Ravenna
- Vincenzo Greco, Avvocato in Roma
- Nunzio Dario Latrofa, Avvocato in Bari
- Alberto Lupoi, Professore Associato dell'Università di Padova e Avvocato in Milano
- Francesca Romana Lupoi, Avvocato in Roma
- Mariagrazia Monegat, Avvocato in Milano
- Raffaella Sarro, Avvocato in Milano
- Fabrizio Scarinci, Dottore Commercialista in Roma
- Pasqualino Silvestre, Professore a contratto di diritto penale presso SSPL Università Lumsa, Avvocato in Roma
- Marco Snichelotto, Dottore Commercialista in Schio (VI)
- Vincenzo Stuppia, Dottore Commercialista in Roma
- Annapaola Tonelli, Avvocato in Bologna
V Corso - L'atto istitutivo di trust (24 ore)
Roma, Centro Convegni Palestro - 24-26 maggio 2018
Questo corso esamina dapprima le regole generali di redazione dell'atto istitutivo di un trust interno e fornisce una visione di insieme dell'atto e delle sue parti.
Si passa quindi alla didattica interattiva in aula e il corso si concentra sulle redazione delle premesse, di clausole ricorrenti e di alcune clausole specifiche (durata del trust, definizione dei beneficiari, spettanze dei beneficiari e di altri soggetti, impiego del reddito) anche con attenzione alla problematiche notarili.
Nota: presuppone la frequenza del III o del IV corso o di un precedente Master
V Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 24 maggio 2018 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Il dialogo con il cliente e l’impostazione dell’atto istitutivo | 1 | M. Lupoi |
| L’alternativa fra trust, atti di destinazione e contratti di affidamento fiduciario | 1 | M. Lupoi |
| Le premesse e la finalità del trust | 1 | M. Lupoi |
| Lo stile redazionale, le convenzioni, le clausole generali e le definizioni giuridiche | 3 | M. Lupoi |
| La struttura dell’atto (cap V) e le clausole tipizzate | 2 | S. D. Puggioni |
| Venerdì 25 maggio 2018 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Le clausole relative alla durata e quelle relative ai beneficiari: discussione e redazione in aula | 4 | M. Lupoi |
| La giurisprudenza sulle clausole dei trust interni | 1 | A. Semproni |
| Le clausole relative alla durata e quelle relative ai beneficiari: discussione e redazione in aula | 4 | M. Lupoi |
| Sabato 26 maggio 2018 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Le clausole relative al trustee e ai suoi poteri: reddito e capitale; i sottofondi: discussione e redazione in aula. Assegnazione di compito scritto | 7 | |
| Ore complessive | 24 | |
V Corso - Corpo docente
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Sabina Deneb Puggioni, Avvocato in Roma
- Antonio Semproni, Praticante Avvocato in Roma
VI Corso - Un atto istitutivo di trust (24 ore)
Roma, Centro Convegni Palestro - 7-9 giugno 2018
Questo corso ha inizio simulando il dialogo fra un professionista e un cliente e mostrando come esso vada condotto.
Prosegue mostrando come si imposta il complesso delle attività che conducono alla istituzione di un trust e quali siano gli elementi specifici da prendere in considerazione, tenendo conto della particolarità di ciascun trust e dei suoi profili tributari.
Si formano quindi gruppi di lavoro interprofessionali fra gli allievi; ciascun gruppo propone la strutturazione del trust proposto e redige le principali clausole dell'atto istitutivo.
Discussione generale in aula sul lavoro dei gruppi e redazione comune dell'atto istitutivo.
Problematiche relative al trasferimento di beni al trustee, inclusa la trascrizione.
Nota: presuppone la frequenza del V corso o di un precedente Master
VI Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 7 giugno 2018 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Correzione del compito conclusivo del V corso | 1 | M. Lupoi |
| Un nuovo caso proposto: le motivazioni e le finalità del cliente | 2 | M. Lupoi |
| Stesura individuale del progetto dettagliato del trust con abbozzo di qualche clausola | 3 | |
| Discussione civilistica e tributaria sulla impostazione del trust | 2 | M. Lupoi |
| Formazione dei gruppi di lavoro facoltativi | ||
| Venerdì 8 giugno 2018 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Redazione delle premesse dell'atto e di alcune clausole ad hoc in aula con pause per lavoro di gruppo | 9 | M. Lupoi |
| Sabato 9 giugno 2018 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Le clausole generali, le definizioni giuridiche e le clausole tipiche da includere; la scelta della legge regolatrice; redazione finale dell'atto e discussione generale | 7 | M. Lupoi |
| Ore complessive | 24 | |
VI Corso - Corpo docente
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova