Profilo del Master
Il Master mira a formare professionisti con la capacità di individuare quando è opportuno ricorrere ai trust e di strutturare relativi atti negoziali.
Data la natura professionale del Master, la didattica si giova di applicazioni pratiche, inclusa la redazione di atti istitutivi di trust.
Sede e orario
Il Master si svolge in Milano, presso l'Hotel Sanpi (Via Lazzaro Palazzi 18), nei mesi da febbraio a giugno 2019.
Il Consorzio Uniforma ha stipulato una convenzione con l'Hotel Sanpi e con l'Hotel Michelangelo per gli allievi che necessitassero di pernottare in Milano.
Il Master è suddiviso in sei corsi per un totale di 144 ore di didattica.
Ciascun corso si svolge dal giovedì al sabato pomeriggio per un totale di 24 ore di lezione (otto ore il giovedì dalle 10.30 alle 19, nove ore il venerdì dalle 9 alle 19, sette ore il sabato dalle 8.30 alle 16.15).
Quote di partecipazione e Iscrizione
La quota di partecipazione a ciascun corso è di 900,00 euro più Iva. La quota di partecipazione all'intero Master è di 4600,00 euro più Iva.
Alle quote di partecipazione si applica lo sconto del 15% in favore dei soci dell'Associazione "Il trust in Italia" e lo sconto collegato al possesso dei Punti Fedeltà Uniforma.
Le quote di partecipazione includono, oltre alla frequenza, 3 colazioni di lavoro e 4 pause caffè.
I due libri di testo possono essere acquistati dagli allievi che già non li abbiano con lo sconto del 20%. Essi sono:
M. Lupoi, Istituzioni del diritto dei trust negli ordinamenti di origine e in Italia, Cedam, 2016
M. Lupoi, Atti istitutivi di trust - con un formulario, Giuffrè, 2017
Le fonti legislative, giurisprudenziali, dottrinali e negoziali di ciascun corso saranno disponibili per gli allievi sul database www.formatevi.com. Le credenziali di accesso al database verranno fornite alcuni giorni prima dell'inizio di ogni corso.
Scarica il modulo d'iscrizione al Master e ai suoi corsi
Al termine di ciascun corso si svolge un esame telematico per accertare l'apprendimento da parte degli allievi e viene rilasciato un certificato a coloro che superano l'esame.
Al termine del Master coloro che hanno superato l'esame telematico di ciascun corso possono sostenere l'esame finale, consistente in un elaborato da redigere nei due mesi successivi. Il certificato di conseguito Master è rilasciato in caso di superamento dell'esame.
La direzione del Master è affidata al professore Maurizio Lupoi.
Tutti i corsi godono del patrocinio dell'Associazione "Il trust in Italia".
Crediti formativi
Sono stati riconosciuti a ogni corso 20 crediti per la formazione professionale dei Notai, 10 per quella degli Avvocati, 24 per quella dei Dottori Commercialisti ed Esperti Contabili e 24 punti di aggiornamento permanente dell’Associazione "Il trust in Italia".
Programma dei Corsi
I Corso - I trust negli ordinamenti di origine - parte I (24 ore)
Milano, Hotel Sanpi - 21-23 febbraio 2019
Il primo e il secondo corso costituiscono una unità e trattano il diritto dei trust principalmente in diritto inglese, ma con frequenti riferimenti a altri ordinamenti (notevole peso è riconosciuto alla giurisprudenza). Il II corso si conclude esaminando la convenzione de L’Aja sul riconoscimento dei trust e altri strumenti internazionali.
La frequenza a questi corsi è essenziale perché qualsiasi trust attivo in Italia è sottoposto a una legge straniera.
I Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 21 febbraio 2019 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| I dati introduttivi | 2 | M. Lupoi |
| Presentazione del diritto inglese | 2 | A. Guarneri |
| Il diritto dei trust in genere (I) |
4 | M. Lupoi |
| Venerdì 22 febbraio 2019 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Il diritto dei trust in genere (II) | 2 | M. Lupoi |
| Panoramica della legislazione | 3 | P. Panico |
| Il diritto degli Stati Uniti | 2 | P. Panico |
| Il negozio istitutivo: introduzione | 2 | M. Lupoi |
| Sabato 23 febbraio 2019 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Le tre certezze | 2 | M. Lupoi |
| La durata e altre disposizioni | 2 | M. Lupoi |
| Trust testamentari |
1 | M. Patrone |
| I poteri | 2 | M. Patrone |
| Esame telematico | ||
| Ore complessive | 24 | |
I Corso - Corpo docente
- Attilio Guarneri, Professore ordinario dell'Università Bocconi
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Paolo Panico, Avocat à la Cour, Presidente Private Trustees SA, Luxembourg
- Matteo Patrone, Dottore di ricerca in Diritto privato, Diritto romano e Cultura giuridica europea
II Corso - I trust negli ordinamenti di origine - parte II (24 ore)
Milano, Hotel Sanpi - 7-9 marzo 2019
I primi due corsi costituiscono una unità e trattano il diritto dei trust principalmente in diritto inglese, ma con frequenti riferimenti a altri ordinamenti (notevole peso è riconosciuto alla giurisprudenza). Il II corso si conclude esaminando la convenzione de L’Aja sul riconoscimento dei trust e altri strumenti internazionali.
La frequenza a questi corsi è essenziale perché qualsiasi trust attivo in Italia è sottoposto a una legge straniera.
II Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 7 marzo 2019 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Il disponente | 2 | M. Patrone |
| Il trustee: inquadramento | 3 | P. Manes |
| I beneficiari | 2 | M. Lupoi |
| Lettura di sentenze straniere e la scelta della legge regolatrice | 1 | M. Lupoi |
| Venerdì 8 marzo 2019 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Il guardiano | 1 | M. Patrone |
| I trust per uno scopo | 1 | M. Patrone |
| Le obbligazioni del trustee | 1 | N.D. Latrofa |
| La discrezionalità del trustee | 1 | N.D. Latrofa |
| La contabilità, il rendiconto | 1 | N.D. Latrofa |
| I poteri del trustee | 2 | M. Lupoi |
| L'inadempimento del trustee | 2 | M. Lupoi |
| Sabato 9 marzo 2019 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Gli strumenti internazionali e le controversie | 2 | M. Lupoi |
| La legge di San Marino: disposizioni generali | 1 | M. Mularoni |
| La legge di San Marino: disposizioni particolari | 1 | A. Bonelli |
| La Corte per il trust: procedura e precedenti | 2 | A. Mularoni |
| La fiscalità dei trust sammarinesi | 1 | D. Mina |
| Esame telematico | ||
| Ore complessive | 24 | |
II Corso - Corpo docente
- Antonella Bonelli, Avvocato e Notaio in San Marino
- Nunzio Dario Latrofa, Avvocato in Bari e Taranto
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Paola Manes, Professore associato dell'Università di Bologna
- Daniela Mina, Ragioniere Commercialista in San Marino
- Antonella Mularoni, Avvocato e Notaio in San Marino
- Matteo Mularoni, Avvocato e Notaio in San Marino
- Matteo Patrone, Dottore di ricerca in Diritto privato, Diritto romano e Cultura giuridica europea
III Corso - I trust in Italia - parte generale (24 ore)
Milano, Hotel Sanpi - 21-23 marzo 2019
Questo corso tratta i profili generali dei trust in Italia tanto di diritto civile che di diritto tributario.
Nota: presuppone la frequenza dei primi due corsi o di un precedente Master.
III Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 21 marzo 2019 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Vista generale dei trust interni e il contratto di affidamento fiduciario | 1 | M. Lupoi |
| L'atto istitutivo | 2 | A. Privitera |
| Atti di trasferimento e pubblicità | 2 | G. Gallizia |
| La tutela dei creditori | 1 | E. Mancini |
| Imposte indirette | 2 | L. Sabbi |
| Venerdì 22 marzo 2019 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Gli adempimenti fiscali del trustee |
1 | M. Montefameglio |
| Vicende del trustee | 1 | M. Montefameglio |
| La tutela dei legittimari | 1 | F. Scaglione |
| La giurisprudenza sui trust interni | 3 | M. Patrone |
| La disciplina dell'antiriciclaggio | 3 | C. M. Giuliani |
| Sabato 23 marzo 2019 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| L'accesso del trustee al giudice | 1 | C. Pasini |
| La disciplina dell'antiriciclaggio: esperienze operative | 3 | P. Borrelli* |
| Trust e processo civile | 3 | M. A. Lupoi |
| Esame telematico | ||
| Ore complessive | 24 | |
III Corso - Corpo docente
- Paolo Borrelli, Colonnello della Guardia di Finanza
- Giuseppe Gallizia, Notaio nel distretto di Milano
- Carla Maria Giuliani, Avvocato in Milano
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Michele Angelo Lupoi, Professore associato dell’Università di Bologna
- Enrico Mancini, Avvocato in Roma
- Marco Montefameglio, Dottore Commercialista in Bologna e trustee professionale
- Caterina Pasini, Avvocato in Bologna
- Matteo Patrone, Dottore di ricerca in Diritto privato, Diritto romano e Cultura giuridica europea
- Antonio Privitera, Notaio in Milano
- Luca Sabbi, Avvocato in Milano
- Francesco Scaglione, Professore associato dell’Università di Perugia
* l'intervento è a titolo personale
IV Corso - I trust in Italia - parte speciale (24 ore)
Milano, Hotel Sanpi - 2- 4 maggio 2019
Questo corso tratta l’operatività dei trust in Italia e specificamente ne descrive le applicazioni nei più diversi settori.
Nota: presuppone la frequenza dei primi due corsi o di un precedente Master.
IV Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 2 maggio 2019 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| La contabilità del trustee | 2 | M. Casalini |
| Le imposte dirette e l'Iva | 2 | T. Tassani |
| Trattati contro le doppie imposizioni | 1 | T. Tassani |
| Trust e diritto penale |
2 | P. Silvestre |
| Trust e terzo settore | 1 | M. N. Iannaccone |
| Venerdì 3 maggio 2019 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Il trust nel diritto delle persone | 2 | M. Monegat |
| Il trust per il "dopo di noi" | 1 | F. R. Lupoi |
| I trust di famiglia in genere | 1 | F. R. Lupoi |
| Il trust nel passaggio generazionale | 1 | M. Snichelotto |
| Il trust per raccolta di fondi e altri fini altruistici | 1 | G. Lepore |
| Trust di partecipazioni societarie | 1 | G. Terranova |
| Trust holding e profili fiscali | 1 | S. Furian |
| Le operazioni bancarie del trustee | 1 | N. Mantovani |
| Sabato 4 maggio 2019 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Il trust nel diritto fallimentare | 1 | M. Giorgetti |
| Il trust liquidatorio e di sostegno al concordato | 2 | A. Tonelli |
| Funzioni del trust di scopo | 1 | A. Tonelli |
| I trust nel mercato finanziario | 2 | A. Lupoi |
| I trust degli uomini politici | 1 | A. Lupoi |
| Esame telematico | ||
| Ore complessive | 24 | |
IV Corso - Corpo docente
- Maurizio Casalini, Dottore Commercialista in Vicenza
- Simone Furian, Avvocato e Dottore Commercialista in Padova
- Mariacarla Giorgetti, Professore ordinario dell’Università di Bergamo
- Maria Nives Iannaccone, Notaio in Seregno
- Giuseppe Lepore, Ragioniere Commercialista in Savona e Trustee professionale
- Alberto Lupoi, Professore Associato dell'Università di Padova e Avvocato in Milano
- Francesca Romana Lupoi, Avvocato in Roma
- Nicola Mantovani, titolare della Funzione Gestione e Amministrazione di Bper Trust Company S.p.a.
- Mariagrazia Monegat, Avvocato in Milano
- Pasqualino Silvestre, Avvocato in Roma
- Marco Snichelotto, Dottore Commercialista in Schio (VI)
- Thomas Tassani, Professore ordinario dell'Università di Bologna
- Giulia Terranova, Avvocato in Milano
- Annapaola Tonelli, Avvocato in Bologna
V Corso - L'atto istitutivo di trust (24 ore)
Milano, Hotel Sanpi - 23-25 maggio 2019
Questo corso esamina dapprima le regole generali di redazione dell'atto istitutivo di un trust interno e fornisce una visione di insieme dell'atto e delle sue parti.
Si passa quindi alla didattica interattiva in aula e il corso si concentra sulle redazione delle premesse, di clausole ricorrenti e di alcune clausole specifiche (durata del trust, definizione dei beneficiari, spettanze dei beneficiari e di altri soggetti, impiego del reddito) anche con attenzione alla problematiche notarili.
Nota: presuppone la frequenza del III o del IV corso o di un precedente Master
V Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 23 maggio 2019 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Il dialogo con il cliente e l’impostazione dell’atto istitutivo | 1 | R. Sarro |
| L’alternativa fra trust, atti di destinazione e contratti di affidamento fiduciario | 1 | M. Lupoi |
| Le premesse e la finalità del trust | 1 | M. Lupoi |
| Lo stile redazionale, le convenzioni, le clausole generali e le definizioni giuridiche | 3 | M. Lupoi |
| La struttura dell’atto (cap V) e le clausole tipizzate | 2 | V. Aversa |
| Venerdì 24 maggio 2019 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Le clausole relative alla durata e quelle relative ai beneficiari: discussione e redazione in aula | 4 | M. Lupoi |
| La giurisprudenza sulle clausole dei trust interni | 2 | A. Semproni |
| Le clausole relative alla durata e quelle relative ai beneficiari: discussione e redazione in aula | 3 | M. Lupoi |
| Sabato 25 maggio 2019 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Le clausole relative al trustee e ai suoi poteri: reddito e capitale; i sottofondi: discussione e redazione in aula. Assegnazione di compito scritto | 7 |
M. Lupoi |
| Ore complessive | 24 | |
V Corso - Corpo docente
- Valentina Aversa, Trustee professionale, Milano
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Raffaella Sarro, A.D. La Trust Company S.p.a.
- Antonio Semproni, Avvocato in Roma
VI Corso - Un atto istitutivo di trust (24 ore)
Milano, Hotel Sanpi - 6-8 giugno 2019
Questo corso ha inizio simulando il dialogo fra un professionista e un cliente e mostrando come esso vada condotto.
Prosegue mostrando come si imposta il complesso delle attività che conducono alla istituzione di un trust e quali siano gli elementi specifici da prendere in considerazione, tenendo conto della particolarità di ciascun trust e dei suoi profili tributari.
Si formano quindi gruppi di lavoro interprofessionali fra gli allievi; ciascun gruppo propone la strutturazione del trust proposto e redige le principali clausole dell'atto istitutivo.
Discussione generale in aula sul lavoro dei gruppi e redazione comune dell'atto istitutivo.
Problematiche relative al trasferimento di beni al trustee, inclusa la trascrizione.
Nota: presuppone la frequenza del V corso o di un precedente Master
VI Corso - Programma dettagliato
| Argomento | Ore | Relatore |
|---|---|---|
| Giovedì 6 giugno 2019 dalle 10.30 alle 19.00 | ||
| Correzione del compito conclusivo del V corso | 2 | M. Lupoi |
| Un nuovo caso proposto: le motivazioni e le finalità del cliente | 1 | M. Lupoi |
| Stesura individuale del progetto dettagliato del trust con abbozzo di qualche clausola | 3 | M. Lupoi |
| Discussione civilistica e tributaria sulla impostazione del trust | 2 | M. Lupoi |
| Formazione dei gruppi di lavoro facoltativi | ||
| Venerdì 7 giugno 2019 dalle 9.00 alle 19.00 | ||
| Redazione delle premesse dell'atto e di alcune clausole ad hoc in aula con pause per lavoro di gruppo | 9 | M. Lupoi |
| Sabato 8 giugno 2019 dalle 8.30 alle 16.15 | ||
| Le clausole generali, le definizioni giuridiche e le clausole tipiche da includere; la scelta della legge regolatrice; redazione finale dell'atto e discussione generale | 7 | M. Lupoi |
| Ore complessive | 24 | |
VI Corso - Corpo docente
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova