Profilo del Master
XXIV edizione del Master di formazione professionale (interamente su Piattaforma Zoom) diretto dal professore Maurizio Lupoi, emerito dell’Università di Genova. Il Master ha formato i migliori professionisti italiani nel campo del trust; il corpo didattico è composto dai più noti esperti delle singole materie e l’insegnamento si giova di applicazioni pratiche, inclusa la redazione di atti istitutivi di trust.
L’intera programmazione del Master, ora suddiviso in tre corsi, è stata rivista per questa nuova edizione. Venendo incontro alle esigenze dei professionisti che hanno problemi a lasciare il proprio Studio per l’intera giornata, l’insegnamento di ciascuno dei primi due corsi si svolge per due ore al giorno nel tardo pomeriggio dal lunedì al giovedì per 5 settimane.
Si torna invece al classico metodo nel III e ultimo corso quando la didattica richiede un impegno continuativo (3 giorni alla settimana dalle 8,30 alle 17,15 per due settimane).
Tutti i corsi godono del patrocinio dell'Associazione "Il trust in Italia - ETS".
Libri di testo:
M. Lupoi, Istituzioni del diritto dei trust negli ordinamenti di origine e in Italia, V edizione, Wolters Kluwer, 2024
M. Lupoi, Atti istitutivi di trust - con un formulario, Giuffrè, 2017.
Gli allievi riceveranno in omaggio il volume M. Lupoi - T. Tassani, Commentario alla circolare 34/E, Wolters Kluwer, 2023, e un libricino con le leggi di Guernsey, Jersey e San Marino (le prime due con traduzione a fronte).
Ammissione e esame di profitto
Ci si può iscrivere fin dal principio all’intero Master o via via ai singoli corsi.
Al termine di ciascuno dei primi due corsi si svolge un esame di profitto in modalità Zoom, il cui superamento è condizione per l’accesso al corso successivo. L’esame è ripetuto dopo una settimana per chi non l’abbia superato la prima volta.
Possono essere ammessi al II corso e al III corso anche coloro che hanno frequentato passate edizioni del Master.
Coloro che frequentano i tre corsi possono sostenere dopo circa un mese l’esame finale, consistente nella redazione di un atto istitutivo di trust. L'allievo ha circa due mesi di tempo per consegnare la prova finale.
Uniforma rilascia certificati di frequenza a chi ha frequentato uno o più corsi e il diploma di conseguito Master a chi ha superato l’esame finale.
Frequenza dei corsi
- il collegamento ai corsi sulla Piattaforma Zoom dovrà avvenire esclusivamente solo tramite tablet o pc, assolutamente no tramite cellulare a causa delle limitate funzionalità che detto dispositivo consente;
- durante le lezioni è fortemente sconsigliato avere telefoni cellulari accesi: qualora ciò avvenga il tutor chiuderà il collegamento Zoom fino a completamento delle lezioni. Tra una lezione e l'altra è prevista una pausa di alcuni minuti nel corso della quale gli allievi saranno liberi;
- onde rispettare le regole degli Ordinamenti professionali circa l'accreditamento dei nostri corsi è necessario che gli allievi siano continuamente visibili dal tutor e dal docente durante le lezioni.
Sede e orario
Il Master si svolge per via telematica sulla piattaforma Zoom dal 19 febbraio al 15 giugno 2024.
È diviso in tre corsi frequentabili separatamente:
I. Il diritto dei trust negli ordinamenti di origine (40 ore)
II. Il diritto dei trust in Italia (40 ore)
III. L’impostazione e la redazione degli atti istitutivi di trust (48 ore)
Ciascuno dei primi due corsi è suddiviso in 20 incontri dalle ore 18,00 alle ore 19,45 nei giorni di lunedì, martedì, mercoledì e giovedì: il I corso dal 19 febbraio al 21 marzo 2024; il II corso dall’8 al 18 aprile e dal 6 al 23 maggio 2024.
Il III corso è suddiviso in 6 incontri dalle ore 8,30 alle ore 17,15 (con intervallo dalle 12,30 alle 13,30) nei giorni di giovedì, venerdì e sabato dal 6 all’8 giugno e dal 13 al 15 giugno 2024.
Quote di partecipazione e Iscrizione
Quota ordinaria di iscrizione all’intero Master (importo rateizzabile): euro 2560,00*+ Iva (22%).
Quota ordinaria di iscrizione a un corso (importo rateizzabile tramite PayPal): euro 900,00* + Iva (22%).
* Gli iscritti all’associazione “Il trust in Italia -ETS”, gli abbonati alla rivista “Trusts e attività fiduciarie” e coloro che non hanno compiuto 30 anni al 31 dicembre 2023 hanno diritto allo sconto del 10% (questi sconti non sono cumulabili).
La quota comprende, oltre alla frequenza, l’accesso al sito di Uniforma ove sono collocate le fonti legislative e giurisprudenziali di ciascuna lezione, la consultazione dall’archivio normativo e giurisprudenziale di Uniforma.
E' possibile iscriversi al Master oppure a uno o più corsi cliccando sul tasto in fondo alla pagina.
Crediti formativi
Sono stati riconosciuti al I e al II corso 6 crediti per la formazione professionale degli Avvocati e 4 crediti al III.
Sono stati riconosciuti a ogni corso 20 crediti per la formazione professionale dei Notai.
Sono stati riconosciuti 40 crediti formativi al I e al II corso e 48 al III per la formazione professionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili.
Sono stati riconosciuti dall'Associazione "Il trust in Italia - ETS" 40 punti di aggiornamento permanente al I e al II corso e 48 al III.
Programma dei Corsi
Corso I – Il diritto dei trust negli ordinamenti di origine (40 ore)
Formazione a distanza su piattaforma Zoom: 19 febbraio - 21 marzo 2024
Dal lunedì al giovedì 20 incontri dalle 18 alle 19.45.
Il corso introduce inizialmente a temi generali di inquadramento storico e comparatistico della common law, inclusa la lettura e la comprensione delle sentenze. Prosegue esaminando nel dettaglio l’odierna disciplina dei trust nel modello inglese e nel modello internazionale (capitoli da I a X del libro di testo con approfondimenti su Inghilterra, Jersey e San Marino).
Corso I - Programma dettagliato
DATA | ore | Argomento | ISTITUZIONI §§ | Relatore |
---|---|---|---|---|
Introduzione | ||||
19 feb. | 2 | I dati introduttivi - I parte | 1-10 | M. Lupoi |
20 feb. | 2 | Introduzione al diritto inglese | --- | M. Graziadei |
21 feb. | 2 | Introduzione al diritto inglese |
--- | M. Graziadei |
22 feb. | 2 | Lettura di sentenze di common law | --- | M. Lupoi |
26 feb. | 2 | La storia della fiducia in Europa | --- | F. Treggiari |
27 feb. | 2 | I dati introduttivi - II parte | 11-21, 27 | M. Lupoi |
28 feb. | 2 | I dati introduttivi - II parte | 11-21, 27 | M. Lupoi |
29 feb. | 2 | I trust nel mondo | 22-26, 28 | P. Panico |
Disciplina dei trust |
||||
04 mar. | 2 | Il negozio istitutivo e le sue principali disposizioni | 29-62 | M. Lupoi |
05 mar. | 2 | Il negozio istitutivo e le sue principali disposizioni |
29-62 | M. Lupoi |
06 mar. | 2 | Il Disponente | 87-97 | M. Graziadei |
07 mar. | 2 | I poteri | 70-86 | M. Lupoi |
11 mar. | 2 | Il trustee | 98-115 | P. Manes |
12 mar. | 2 | I beneficiari | 116-133 | M. Lupoi |
13 mar. | 1 | Trust e testamento | 63-69 | M. Patrone |
13 mar. | 1 | Il guardiano | 134-144 | M. Lupoi |
14 mar. | 1 | I trust per uno scopo | 145-152 | M. Serio |
14 mar. | 1 | Obbligazioni e poteri del trustee | 153-175 no ESG | M. Patrone |
18 mar. | 2 | Obbligazioni e poteri del trustee | 153-175 no ESG | M. Patrone |
19 mar. | 2 | Vicende del trustee | 183-202 | P. Panico |
20 mar. | 1 | La gestione del trustee | 176-182 | M. Montefameglio |
Approfondimenti | ||||
20 mar. | 1 | San Marino | --- | A. Mularoni |
21 mar. | 1 | Jersey | --- | M. Patrone |
21 mar. | 1 | Inghilterra | --- | M. Graziadei |
40 | Ore complessive |
Corso I - Corpo docente
- Michele Graziadei, Professore ordinario dell'Università di Torino
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Paola Manes, Professore ordinario dell'Università di Bologna
- Marco Montefameglio, Dottore Commercialista in Bologna
- Antonella Mularoni, Avvocato e Notaio in San Marino
- Paolo Panico, Avocat à la Cour, Lussemburgo
- Matteo Patrone, Avvocato in Genova
- Mario Serio, Professore Ordinario dell'Università di Palermo
- Ferdinando Treggiari, Professore ordinario dell'Università di Perugia
Corso II – Il diritto dei trust in Italia (40 ore)
Formazione a distanza su piattaforma Zoom: 8 - 18 aprile 2024 e 6 - 23 maggio 2024
Dal lunedì al giovedì 20 incontri dalle 18 alle 19.45.
Il corso tratta innanzi tutto gli aspetti di diritto internazionale che hanno favorito l’ingresso dei trust in Italia; seguono i temi relativi all’atto istitutivo di trust e al trasferimento o vincolo di beni con i connessi profili notarili e tributari e si passa così all’esame delle circostanze relative alla vita dei trust nel nostro ordinamento – diritto civile, processuale, penale, tributario – per concludere con una carrellata delle più frequenti applicazioni (capitoli da XI a XVII del libro di testo).
Corso II - Programma dettagliato
DATA | ORE | Argomento | ISTITUZIONI §§ | Relatore |
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Gli strumenti del diritto internazionale | ||||
08 apr. | 1 | La Convenzione de L'Aja sui trust | 203-219 | F. Persano |
08 apr. | 1 | La conferenza de L’Aja e le convenzioni di diritto uniforme; la convenzione sui trust | --- | C. Tuo |
09 apr. | 1 | La Convenzione de L'Aja sui trust | 203-219 | F. Persano |
Il negozio istitutivo | ||||
09 apr. | 1 | Il trust non voluto, il riconoscimento, la causa in concreto | 230-233 | G. Fanticini |
10 apr. | 2 | Parti, forma, ruolo del notaio e del consulente | 220-227 | D. Muritano |
11 apr. | 1 | I trust "fiscalmente inesistenti" | 230 | A. Vasapolli |
11 apr. | 1 | Sequestro penale, i reati del trust | 234-235 | L. Isceri |
I negozi traslativi |
||||
15 apr. | 1 | La legislazione anti-riciclaggio | --- | C. Giuliani |
15 apr. | 1 | Negozi traslativi e pubblicità | 236-239 | A. Di Sapio |
16 apr. | 1 | Il Registro delle imprese e il registro dei titolari effettivi | --- | I. Valas |
16 apr. | 1 | Ostacoli, creditori, legittimari | 240-245 | D. Muritano |
17 apr. | 1 | Fiscalità dei negozi traslativi o di vincolo | 246-253 | T. Tassani |
Le clausole degli atti istitutivi | ||||
17 apr. | 1 | Premesse e altre clausole | 254-255, 259 | M. Lupoi |
18 apr. | 1 | La giurisdizione nello spazio europeo e le clausole sulla giurisdizione | 256-258 | M. A. Lupoi |
18 apr. | 1 | Il passaggio dei beni in caso di successione fra trustee o cessazione del trust e altri temi | 271, 280 | N. D. Latrofa |
06 mag. | 2 | Clausole sul trustee e sul guardiano | 260-269 | F. Repossi |
07 mag. | 2 | Contabilità e adempimenti del trustee | 270 | M. Montefameglio |
La vita del trust | ||||
08 mag. | 2 | I poteri del giudice italiano nella vita del trust | 272-277 | L. Passanante F. Corsini |
09 mag. | 2 | La giurisdizione e i provvedimenti stranieri | 278-279, 288-290 | M. A. Lupoi |
13 mag. | 1 | Residenza fiscale e trust esteri, monitoraggio fiscale | 286-287 | G. Marino |
13 mag. | 1 | Le imposte locali | --- | N. D. Latrofa |
14 mag. | 2 | La tassazione dei redditi del trust e dei beneficiari | 281-285 | G. Corasaniti |
15 mag. | 1 | La dichiarazione dei redditi del trust | --- | G. Lepore |
Tipologie di trust | ||||
15 mag. | 1 | Pubblico interesse | 292 | N. Paolucci |
16 mag. | 1 | "Dopo di noi" | 293 | R. Sarro |
16 mag. | 1 | Tutela della persona | 294 | F. R. Lupoi |
20 mag. | 1 | Figli di una unione cessata | 295 | MG Monegat |
20 mag. | 1 | Per la famiglia in luogo di fondo patrimoniale | 296 | F. R. Lupoi |
21 mag. | 1 | Passaggio generazionale | 297 | A. Lupoi |
21 mag. | 1 | Partecipazioni societarie da alienare | 298 | M. Carone |
22 mag. | 1 | Garanzia in genere, sequestro convenzionale | 299-300 | M. Carone |
22 mag. | 1 | ESG | 155 solo ESG | S. Bruno |
23 mag. | 1 | Garanzie | 301-302 | N. D. Latrofa |
23 mag. | 1 | Il trust nella crisi di impresa | 303-304 | A. Farolfi |
40 | Ore complessive |
Corso II - Corpo docente
- Sabrina Bruno, Professore ordinario dell'Università della Calabria e Luiss 'Guido Carli'
- Marco Carone, Avvocato e Dottore Commercialista in Milano
- Giuseppe Corasaniti, Professore ordinario dell'Università di Brescia
- Filippo Corsini, Professore ordinario dell'Università di Brescia
- Angelo Di Sapio, Notaio in Saluzzo
- Giovanni Fanticini, Ufficio del Massimario, Corte Suprema di Cassazione
- Alessandro Farolfi, Ufficio del Massimario, Corte Suprema di Cassazione
- Carla Maria Giuliani, Avvocato in Milano
- Lucia Isceri, Sostituto Procuratore della Repubblica, Tribunale di Taranto
- Dario Latrofa, Avvocato in Bari
- Giuseppe Lepore, Ragioniere Commercialista in Savona e Trustee professionale
- Alberto Lupoi, Professore associato dell'Università di Padova
- Francesca Romana Lupoi, Avvocato in Roma
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Michele Angelo Lupoi, Professore ordinario dell'Università di Bologna
- Giuseppe Marino, Professore ordinario dell'Università di Milano
- MariaGrazia Monegat, Avvocato in Milano
- Marco Montefameglio, Dottore Commercialista in Bologna
- Daniele Muritano, Notaio in Empoli
- Nadia Paolucci, Ufficio Wealth Advisory BPER Modena
- Luca Passanante, Professore ordinario dell'Università di Modena
- Federica Persano, Avvocato e Professore aggregato dell'Università di Bergamo
- Fabrizio Repossi, Amministrazione La Trust Company spa
- Raffaella Sarro, Amministratore delegato La Trust Company spa
- Thomas Tassani, Professore ordinario dell'Università di Bologna
- Chiara Tuo, Professore ordinario dell'Università di Genova
- Andrea Vasapolli, Dottore commercialista in Milano e Torino
- Igor Valas, Avvocato in Torino
Corso III - L'impostazione e la redazione degli atti istitutivi di trust (48 ore)
Formazione a distanza su piattaforma Zoom - 6 - 8 giugno 2024 e 13 - 15 giugno 2024
Dal giovedì al sabato 6 incontri dalle 8.30 alle 17.15 (con intervallo dalle 12.30 alle 13.30)
Premesso un raffronto con il contratto di affidamento fiduciario, il corso si lega alle tipologie di trust prospettate nei primi due corsi, delle quali illustra la struttura e la tecnica redazionale, e punta a rendere gli allievi indipendenti nella progettazione di trust, nella presentazione al cliente e nella redazione delle clausole dell’atto istitutivo sia nello stile prevalente che nel nuovo stile di “italiano chiaro”.
Molto tempo è dedicato alle attività redazionale dei singoli allievi in aula interattiva, potendo il docente rapportarsi con ciascuno individualmente durante le ore dedicate alla stesura della relazione per il cliente o degli atti istitutivi.
Corso III - Programma dettagliato
Argomento | Ore | Relatore |
---|---|---|
GIOVEDI' 6 GIUGNO 2024 | ||
Struttura e stile | ||
Il rapporto con il cliente, la relazione illustrativa | 1 | M. Lupoi |
Regole grafiche e di stile | 1 | M. Lupoi |
La presentazione dell'atto in Word | 1 | M. Lupoi |
L'alternativa del contratto di affidamento fiduciario | 1 | M. Lupoi |
Lo stile "italiano chiaro" | 2 | M. Lupoi |
Le espressioni ricorrenti | 1 | M. Lupoi |
Le convenzioni redazionali | 1 | M. Lupoi |
VENERDI' 7 GIUGNO 2024 | ||
La divisione dell'atto in parti, le premesse; esercizio redazionale | 1 | M. Lupoi |
Le definizioni giuridiche | 1 | A. Di Sapio |
Un atto semplice | 4 | M. Lupoi |
Le clausole generali | 1 | M. Lupoi |
Approfondimento sulla durata | 1 | M. Lupoi |
SABATO 8 GIUGNO 2024 | ||
Esercizio redazionale: clausola di durata | 1 | M. Lupoi |
Le clausole delle parti prima e seconda | 2 | M. Lupoi |
Approfondimento sui beneficiari; esercizio redazionale | 4 | M. Lupoi |
Clausole sul rendiconto e delle parti quinta e sesta | 1 | D. Muritano |
GIOVEDI' 13 GIUGNO 2024 | ||
Approfondimento su poteri e funzioni del trustee | 3 | M. Lupoi |
Presentazione del caso da regolare per mezzo di trust: discussione generale su cosa proporre al cliente | 3 | M. Lupoi |
Impostazione della relazione per il cliente: esercizi conclusivi | 2 | M. Lupoi |
VENERDI' 14 E SABATO 15 GIUGNO 2024 | ||
Questi due giorni sono interamente dedicati alla redazione dell'atto istitutivo di trust, alla quale ogni allievo provvede indipendentemente ma potendosi collegare in qualunque momento con il docente; momenti di generale discussione esaminando lo stato di avanzamento del lavoro dei singoli | 16 | M. Lupoi |
Ore complessive | 48 |
Corso III - Corpo docente
- Angelo Di Sapio, Notaio in Saluzzo
- Maurizio Lupoi, Professore emerito dell'Università di Genova
- Daniele Muritano, Notaio in Empoli